Dziedziczenie w funduszach Środki zgromadzone w funduszach inwestycyjnych podlegają dziedziczeniu. O czym spadkobierca (kobieta dojrzała) powinien wiedzieć ? Jakie dokumenty wymagane są przy spadku ? W jaki sposób załatwić formalności. Co nowego wprowadziła zmian ustawy o podatku od spadku i darowizn? Spadek otwiera się po śmierci spadkodawcy. Podstawowym dokumentem, potwierdzającym kto jest upoważniony do dysponowania odziedziczonym majątkiem, jest prawomocne postanowienie sądu stwierdzające nabycie spadku. 

W dokumencie tym sąd wymienia spadkodawcę oraz wszystkich spadkobierców, jak również ich udział w spadku. Jeśli spadkodawca był Uczestnikiem funduszy inwestycyjnych, w skład masy spadkowej wchodzą posiadane przez niego jednostki uczestnictwa Funduszu.

Jak przebiega postępowanie spadkowe w Funduszach Pioneer ?

Wszyscy spadkobiercy udają się do Punktu Obsługi Klienta – placówki dystrybuującej jednostki uczestnictwa Funduszu Pioneer. Przedstawiają akt zgonu Uczestnika oraz prawomocne postanowienie sądu stwierdzające nabycie spadku i składają: - pisemne oświadczenie w sprawie podziału odziedziczonych jednostek uczestnictwa (honorowane są też inne formy, np. notarialna umowa o dział spadku albo sądowy dział spadku), - zlecenie nabycia lub odkupienia jednostek uczestnictwa. Uwaga ! Każdy ze spadkobierców składa swoje zlecenie osobiście, chyba ze udzieli komuś w tym zakresie pełnomocnictwa szczególnego.

Kolejny wyjątek to osoby małoletnie lub ubezwłasnowolnione, w imieniu których działa opiekun prawny. Cała dokumentacja dotycząca spadku jest przesyłana do firmy obsługującej konta Uczestników Funduszy Pioneer. Na tej podstawie, w zależności od rodzaju złożonego zlecenia, nastąpi:

- przeniesienie jednostek uczestnictwa pozostających na koncie zmarłego Uczestnika na konto spadkobierców lub

- wycofanie odziedziczonych środków, czyli odkupienie jednostek uczestnictwa i przekazanie uzyskanych za nie środków pieniężnych na wskazane rachunki spadkobierców.{mospagebreak}

Powyższe zasady dotyczą spadków otwartych począwszy od 1 stycznia 2007 r. Jeśli Uczestnik zmarł przed 1 stycznia br., przed realizacją spadku Fundusz wymaga od spadkobierców zgłoszenia odziedziczonych jednostek uczestnictwa do urzędu skarbowego. Zaświadczenie z urzędu skarbowego, rozstrzygające kwestię należnego podatku, powinno wskazywać liczbę jednostek danego Funduszu Pioneer.

Jeśli spadkobiercy potrzebują informacji o środkach zgromadzonych przez zmarłego Uczestnika, mogą wystąpić do Funduszu z wnioskiem o wydanie zaświadczenia Wniosek w formie pisemnej powinien być wystawiony w Punkcie Obsługi Klienta (POK) i podpisany przynajmniej przez jednego ze spadkobierców. Należy załączyć akt zgonu Uczestnika oraz prawomocne postanowienie sądu stwierdzające nabycie spadku. Pozostałych formalności dopełnia się w POK, gdzie udają się wszyscy spadkobiercy w celu przedstawienia dotychczas zgromadzonych dokumentów (akt zgonu, postanowienie sądu, zaświadczenie z urzędu skarbowego) i złożenia oświadczeń oraz dyspozycji, pozwalających na realizację spadku.

Gdy dziedziczy małoletni. Małoletniego spadkobiercę reprezentuje przedstawiciel ustawowy (najczęściej rodzic). Jeśli jednak spadkobiercą jest zarówno osoba małoletnia, jak i jej przedstawiciel ustawowy, a wartość odziedziczonych przez małoletniego wartości uczestnictwa (w dniu składania oświadczeń o ich podziale) przekracza tysiąc złotych, to przedstawiciel ustawowy może podpisać oświadczenie jednocześnie w imieniu własnym i małoletniego w sytuacji, kiedy odziedziczone jednostki mają być przeniesione na konto małoletniego w Funduszu Pionner.

Twoje Fundusze.

Biuletyn Uczestników Funduszy Pionner, numer 1/2007

• O serwisie
• Profil na NK